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Voilà un sujet qui ne plaît pas à tout le monde. Pourtant, les impôts font partie des obligations qui pèsent sur tout le monde. Ainsi, chacun doit participer aux finances publiques. Mais les sommes dues varient en fonction du niveau de vos ressources. Pour résumer, on peut dire que la fiscalité épargne les plus modestes, et s’alourdit pour les ménages les plus aisés. Et ce, de façon progressive. Or, ces derniers mois, l’administration fiscale a fait évoluer le barème qu’elle utilise pour exiger les impôts sur le revenu. Quel niveau de revenu permet de bénéficier d’une exonération ? Combien allez-vous payer en 2023 ? Pour vous aider à anticiper, Il était une pub vous propose de faire le point sur les tranches et plafond en vigueur.
Impôts sur le revenu : de quoi parle-t-on ?
Pour déterminer la somme que vous devrez payer, le fisc s’appuie sur deux informations clés :
- Le revenu net imposable : ce montant inclut vos salaires, vos bénéfices, gains, revenus locatifs… Vous pouvez aussi soustraire certaines charges de vos revenus, pour obtenir ce chiffre (pensions alimentaires, cotisations épargne-retraite…).
- La composition de votre foyer. Pour rappel : chaque adulte équivaut à une part fiscale, et chaque enfant à charge compte pour une demi-part. Par exemple, un couple avec deux enfants équivaut à 3 parts fiscales.
Avec des données en main, vous pouvez d’ores et déjà estimer facilement le montant des impôts que le fisc pourra vous réclamer en 2023. Mais sachez que si vous faites parties des Français ayant des revenus modestes, vous avez la possibilité de profiter d’une exonération. Ainsi :
- Si vivez seul, et avez gagné moins de 16 372 euros en 2022, vous n’aurez rien à payer en 2023.
- Si vous vivez en couple sans enfant, et que vos revenus restent inférieurs à 30 558 euros, idem, les impôts ne vous concernent pas.
Bien sûr, si votre foyer compte plus de parts fiscales, le plafond qui entraîne la non-imposition pourra grimper encore plus.
Le barème de non-imposition en 2023
Selon le nombre de personnes (mineurs ou majeurs) qui vivent avec vous, voici les limites de revenus à ne pas dépasser pour payer zéro euro d’impôts :
- Pour un couple avec un enfant à charge (2,5 parts fiscales) le seuil de non-imposition s’élève à 35 947 euros par an. En revanche, pour un parent isolé avec 3 enfants (2,5 parts fiscales) ce seuil se situe à 32 537 euros.
- Si vous vivez en couple et avez 2 enfants à charges, vous devez gagner moins de 41 335 euros pour profiter d’une exonération d’impôts sur le revenu. Si vous vivez seul, avec 4 enfants à charge, il ne fait pas que vos revenus dépassent 32 537 euros sur l’année.
- Pour 3,5 parts fiscales : un couple devra gagner moins de 46 724 euros pour ne pas payer d’impôts. Une personne célibataire devra, elle, toucher moins de 43 314 euros pour rester exonérée.
- Pour 4 parts, la limite passe à 52 112 euros pour un couple et 48 703 euros pour un parent isolé.
- Pour 4,5 parts, le plafond de non-imposition se situa à 57 501 euros pour un couple et 54 091 euros pour une personne célibataire.
- Pour 5 parts fiscales, vous ne devez pas gagner plus de 62 889 euros en couple, ou 59 480 euros célibataire.
Impôts : comment déterminer votre tranche d’imposition en 2023 ?
Si vous dépassez le plafond de non-imposition (au regard de la composition de votre foyer), reste encore à savoir dans quelle tranche d’imposition vous vous situez ! En effet, comme nous le disions en début d’article, chacun ne paye pas dans les mêmes proportions. Là encore, le fisc répartit les contribuables selon leurs revenus, pour exiger les impôts de façon juste et équitable. Voici les seuils correspondant aux différents niveaux d’imposition (pour une part fiscale).
- Si vos revenus restent inférieurs à 10 777 euros vous n’avez rien à payer (0 %).
- Pour des revenus compris entre 10 778 et 26 478 euros, le taux de vos impôts passe à 11 %.
- Si vous gagnez entre 27 479 et 78 570 euros, il grimpe à 30 % d’imposition.
- Pour un revenu compris entre 78 571 et 168 994, il faudra payer 40 % d’impôts.
- Enfin, au-delà de 168 994, le taux grimpe à 45 %
Pour mieux comprendre, prenons le cas d’un contribuable qui vit seul, et sans enfant, avec un revenu de 50 000 euros net imposable.
- Sur la tranche de revenus compris entre 0 et 10 777 euros : il paiera 0 % d’impôts.
- Pour ses revenus de 10 778 à 27 478 : on lui demandera 11 % au titre des impôts.
- Pour ses revenus compris entre 27 479 et 50 000 euros, le fisc exigera 30 % des revenus.
